Правила начисления неустойки за просрочку обязательства (часть 1).

Срок исковой давности.

Обращаясь с иском в суд с требованием об оплате неустойки (штрафа, пени) необходимо учитывать, что: 

(а) Гражданский кодекс устанавливает специальный срок исковой давности для требований по взысканию неустойки (штрафа, пени) - 1 год[1];

(б) Согласно положениям Хозяйственного Кодекса начисление штрафных санкций за просрочку исполнения обязательства прекращается через шесть месяцев со дня, когда обязательство должно было быть исполнено, если иное не установлено договором или законом[2].

Каким образом согласовываются положения ст.258 ГК и ст.232 ХК?

Выводы:

(1)   Если ГК устанавливает срок на обращение в суд с требованием о взыскании неустойки в 1 год, то ХК при этом определяет за какой период можно начислить неустойку, а именно неустойку можно начислить только за первые шесть месяцев просрочки. 

(2)   При этом согласно ст.232 ХК договором может быть предусмотрен иной период просрочки, за который неустойка может быть начислена, например, за первые три или десять месяцев просрочки, но срок исковой давности остается неизменным – один год.

Нужно отметить, что трактовки приведенных положений в решениях Хозяйственных судов можно встретить самые разные и противоречивые.

Из свежего: по мнению Высшего Хозяйственно Суда Украины[3] «При решении вопросов, связанных с применением ст. 232 Хозяйственного Кодекса Украины, хозяйственным судам следует учитывать, что начисление неустойки за просрочку исполнения обязательства за шесть месяцев, которые предшествуют моменту обращения с иском, возможно лишь в том случае если период начисления неустойки не превышает одного года со дня когда обязательство должно было быть исполнено, то есть стороны в договоре могут определить начало начисления пени иначе, чем со дня, когда обязательство должно было быть  исполнено, но в пределах одного года от этого дня».

Павел Батищев

Партнер, ЮК Exlege, Харьков

---

[1]  ст.258 Гражданского Кодекса Украины

[2]  ст.232 Хозяйственного Кодекса Украины

[3]  Информационное письмо ВХСУ от 17.07.2012 №01-06/928/2012

Уступка долга в международной торговле

Возможно ли заключение договоров цессии, уступки долга или прав требования в международной торговле (ВЭД)?

В сфере внешнеэкономической деятельности действует принцип «разрешено все, что прямо не запрещено законом»[1]; этот принцип также распространяется на формы и виды внешнеэкономических контрактов[2]

Запрет на заключение договоров цессии в сфере ВЭД был предусмотрен ст. 14 Указа Президента Украины «О мерах по повышению ответственности за расчеты с бюджетами и государственными целевыми фондами» и просуществовал с 1998 по 2000 год.

На сегодняшний день законодательство не содержит прямых ограничений на заключение договоров уступки прав требования и/или перевод долга в ВЭД. Исключением являются операции субъектов ВЭД по уступке долга и/или прав требования и зачету встречных требований, которые приводят к нарушению 180 дневного срока и/или не поступлению в Украину выручки в иностранной валюте, что с позиции налоговой и судов противоречит требованиям Закона Украины «О порядке осуществлении расчетов в иностранной валюте».

Валютное законодательство[3] также не содержит ограничений на перевод долга или прав требования. 

Цессия (уступка) в сфере ВЭД – это замена стороны в обязательстве (договоре), это не форма расчетов[4], и не финансовая операция, поэтому получение лицензий НБУ на перевод долга и/или прав требований в сфере ВЭД не требуется. 

В случае если в результате заключения договора кредитором окажется резидент Украины, то основанием для снятия операции с валютного контроля будет зачисление денежных средств на счет резидента[5].

Договор цессии (уступка требований, перевод долга) это двусторонний договор, хотя на практике часто встречаются трехсторонние договора. В случае замены кредитора – это двусторонний договор между Кредитором и Новым Кредитором, который заключается без согласия должника[6], а в случае замены должника это двусторонний договор между Кредитором и Новым Должником, который заключается без согласия первичного должника[7].

П.С. Разновидности договоров (часто на практике путают):
а) договор об уступке права требования - замена кредитора в конкретном обязательстве;
б) договор об уступке долга - замена должника в конкретном обязательстве;
в) цессия - полная замена стороны в договоре (поставщика или покупателя и т.д.) с переходом все прав (кредиторские права требования ) и обязанностей (долг).

Примечания:
[1] Ст.4 Закона «О внешнеэкономической деятельности (ВЭД)»: к видами ВЭД относится импорт, экспорт, аренда, … товарообменные операции, другие виды деятельности, не запрещенные прямо и в исключительной форме законами Украины.
[2] Ст.6 Закона «О внешнеэкономической деятельности (ВЭД)»: субъекты ВЭД имеют право заключать любые контракты, кроме тех которые прямо и в исключительной форме запрещены законами Украины.
[3] Декрет КМУ «О системе валютного регулирования и валютного контроля».
[4] Письмо Министерства Юстиции Украины от 05.11.2004 г. N 20-50-3658
[5] п.2.3. Постановления правления НБУ от 24.03.1999 №136 «Об утверждении Инструкции о порядке осуществления контроля за экспортными, импортными операциями».
[6] ч. 1 ст. 516 Гражданского Кодекса Украины.
[7] ст. 520 Гражданского Кодекса Украины.


Павел Батищев
Партнер, Юридическая Компания Exlege, Харьков

Контактная информация

Харьков:
Бизнес-центр "Мисто"
ул. Клочковская, 192-а, офис. 101
61145, Харьков, Украина
тел.:(057) 761-09-80
е-mail: office@exlege.com.ua
www.exlege.com.ua

skype: info_exlege